中国信托商业银行（CTBC Bank）与波士顿顾问公司（BCG）发布最新报告发现，受惠于人均所得增加及投资收益成长，台湾整体个人财富在2023年创新高，达到新台币194兆元，预估至2027年将以每年6%的高成长率持续增长，达到243兆元；而资产净值逾新台币1亿元的高资产客群，将是整体财富市场重要増长来源，对私人银行、私人财富管理业务发展将产生深远的影响。

全球财富管理产业在最近几年经历了不小的调整，根据中国信托商业银行（CTBC Bank）与波士顿顾问公司（BCG）共同发表的最新研究指出，台湾上市柜公司连续数年营收成长、投资市场也有亮丽表现，使得台湾整体个人财富大幅成长。高资产客群的传承需求，不再只著重「转移」，而是关注「财富永续」，承接家族财富的「新富世代」也逐渐崭露头角，皆为产业指引新动能和新方向。

《2024 台湾超高资产客群财富洞察报告：臻富永传，超高布局》由中国信托商业银行与 BCG 共同撰写，为台湾首份深入探讨资产净值新台币1亿元以上的高资产客群、以及资产净值10亿元以上的超高资产客群需求的报告。BCG 在全球和大中华区财富管理行业深耕二十余年，所发布的《全球财富管理报告》、《大中华区财富管理与私人银行报告》，在金融服务领域位居领导地位。

BCG 亚太区金融机构专项负责人陈昭蓉表示：「『亿元以上高资产客群』是台湾私人财富市场的主要客群。我们的分析显示，他们对财富管理传承的需求，已从『和谐转移』转向关注『财富永续』。我们希望透过这份报告探索产业发展的新动能和新方向，引领台湾高资产客户的财富管理服务加速转型升级。」

该报告于2023年9月至11月采取量化问卷与质化访谈的研究方法。量化问卷方面，透过线上与纸本方式，总共搜集 152 份有效问卷，并且依资产净值规模、财富来源、企业传承代序等细分，皆具统计分析样本有效性。质化访谈方面，为客观反映台湾高资产客群市场的全貌，访谈数十位台湾高资产客群人士及私人银行、私人财富管理机构的资产规划专家、BCG 产业专家等，提供清晰且深刻的洞察。

BCG董事总经理暨合伙人陈威震表示：「从客户结构来看，尽管55岁以上的企业主，仍是台湾高资产客群的中坚力量，但承接家族财富或企业之第二代、第三代的『新富世代』和财富大于新台币10亿元的『十亿超高资产客群』为两大新兴客群，将对未来台湾市场的财富管理需求产生结构性影响。」

受惠于人均所得增加及投资收益成长，台湾个人财富持续创高，到2023年达到新台币194兆元。预估2027年以前，将以每年6%年复合成长率持续增长，达到新台币243兆元。其中，资产净值逾新台币1亿元的高资产客群，预估2027年前累积财富总额将以 9%的年复合增长率持续扩大，为整体财富市场重要增长来源。

综观该报告有三大发现：

• 格局演变，客户洞察：高资产客群的理财目标已由「实质」财富，扩大为「实质、精神、社会」三个面向，让家族精神成为支撑家族永续的优势力量；在规划上，由「个人资产延续」 ，拓展为「家族世代共好」，透过专业机构的协助，拟定符合世代需求的财富管理策略；在实践上，也由过去「自行打理」转向为「专业协作」引进多方资源，设计架构以符合各种客制化需求的财富管理方案。

• 因势利导，基业长青：高资产客群通常深谋远虑，尤其对地缘政治风险持续关注。为确保基业长青，积极为家族与企业建立永续防火墙，对外采取「风险分散」，以跨资产类别、跨地区的配置，分散地缘政治、通货膨胀等所带来影响；对内强化「家族凝聚」，以家族价值观为核心，结合家族宪章、家族信托、家族控股公司或闭锁性公司等进阶工具，确保家族企业经营权与所有权，提供家族世代可长久依循的久治之道。

• 展望未来，关键聚力：放眼未来十年，资产净值逾新台币1亿元的高资产客群，将随著财富积累与移转，扩大建立话语权，并扮演更举足轻重的角色。特别是具有丰富财富管理经验、引领趋势的「十亿超高资产客群」，重视跨多代传承规划，且需要金融机构提供以境内外资产整合布局为基础，涵盖个人、家族、事业的全方位解决方案；以及承接台湾新一波财富移转潮的「新富世代」，愿意投入更多时间和资源关注 ESG 等环境和社会责任的议题，展现社会影响力，这两者的需求将对私人银行、私人财富管理业务发展产生深远的影响。