勤业众信联合会计师事务所11日发布《2024全球银行业及资本市场趋势展望》报告，内容指出，受到利率上升、资金供应量减少、监管严格化、气候变迁、经济成长放缓及地缘政治紧张，成本控制将成为银行业竞争差异化的关键。

勤业众信提醒，因应不断变化的客户行为，须持续投资数位科技，同时，将人工智慧（AI）纳入营运流程中；但要特别留意GenAI风潮下之资料保护、身分验证、打诈等挑战。

勤业众信联合会计师事务所银行业及资本市场产业负责人杨承修资深会计师表示，多变的总体经济环境局势，是推动转型的关键驱动性因素，促使金融业在资本稀缺的环境中寻求新的机会来源。

随著消费者行为转变，企业需要有扩充灵活的数位解决方案，满足最基本的顾客期待，并能快速因应市场变化。随著越来越多金融科技公司进入数位支付市场，竞争变得更加激烈，金融机构应该加速建立并不断改进他们的数位能力。

数位科技和社群媒体以前所未有的方式赋予客户更多权能，消费者拥有众多管道浏览不同平台寻找最佳服务或产品，也清楚表达期望接受不断变化的市场。银行业须留意消费者习惯的转变，积极迎接数位转型的同时，保有个人化与优质创新的服务体验。

举例而言，电子钱包和帐户对帐户（A2A）支付，已迅速成为许多人的主要支付方式。Deloitte全球未来支付趋势研究发现， 2020年至2025年手机支付的年复合成长率预计达约27%（26.93%）；同时，生物辨识技术也越发普及，例如：指纹、眼部扫描、3D脸部映射等，还有微信在去年推出利用掌纹与掌静脉识别技术的刷掌支付，进一步强化数位身分的整合能力。预计全球生物辨识支付市场到2030年将达到580亿美元，且预测2023年至2030年的复合年增长率将达63%。

随著数位支付技术的广泛应用，以及这些技术在非金融领域中的普及，将进一步巩固新的市场地位。银行、金融科技公司和大型科技公司之间的关系也在快速演变。金融科技公司不再被视为竞争对手，而是成为合作伙伴。随著行业的日益融合，建立策略伙伴关系已成为银行吸引新客户和保留客户的常见策略。

银行业投资数位科技的目的是提高效率、提升生产力、降低成本、优化流程和供应链管理，进而提高营运利润。根据Gartner发布的2024年CIO调查，高阶管理者看准AI是未来三年首要实施的关键技术工具。银行业应用AI的领域百花齐放，包括：诈骗检测、反洗钱、客户沟通和行销、产品契合度评估、备忘录撰写等；此外，机器学习、深度学习演算法及自然语言处理（NLP）技术，被广泛应用于实现交易自动化、现代化风险管理以及进行投资研究。

花旗财务贸易解决方案部门和财务智慧解决厂商Treasury Intelligence Solutions携手合作，为客户提供更强大的自动化工作流程，这项解决方案让企业可以更灵活地预测现金流，并且能够即时查看多个帐户的情况，透过该系统提供的深入分析，企业能更有效地优化资金流动性，以策略性地管理供应商和客户之间的工作资本配置，同时改进资金和投资活动。然而，AI系统可能伴随著资料隐私和安全性问题，以及存在漏洞或偏见，导致不正确的决策或行为。因此，银行需要不断监控和改进其AI系统，以确保其准确性和公正性。

在企业使用AI技术时，可能会面临一些风险。首先，AI系统需要大量的数据来训练和运行，因此企业必须确保这些数据受到适当的保护，以避免不当使用或泄露；其次，推展GenAI需要时间淬炼，并在执行难易程度和升级选择之相关风险考量上遇到挑战。

新技术的引进也带来新的风险，随著合作关系增加，第四方风险的威胁也日益增加，例如：开放银行业务、与技术合作伙伴建立更多的合作关系，都可能使企业系统遭受新的漏洞和网路攻击。加之，GenAI的快速发展也带来身分验证风险，深度伪造技术使身分识别更加真假难辨。

勤业众信归纳，GenAI可能面临的风险为身分验证风险、资料泄漏、诈骗和隐私风险等，建议企业可以考虑采取以下措施、以维权益。

一、将深度伪造检测技术纳入反诈欺系统和培训中，以提高对身分验证的准确性和安全性。

二、加强对合成身分识别系统的检测，可透过与合作伙伴加强对合成身分资料的辨识能力。

三、加强员工培训计划，提高对帐户盗用、网路钓鱼和商业电子邮件泄露等问题的警觉性。

四、使用聊天机器人工具时，应考虑资料隐私限制条件，以保护客户的隐私和敏感信息。

五、建立记录透明度和可解释性框架，并定期测试生成式人工智慧模型，以确保其运作正常且符合法规要求。